В настоящее время существует неоднозначное отношение к оффшорному инвестированию. Ситуация ухудшилась после обнародования дела так называемых «Панамских документов». Утечка информации о многочисленных фиктивных компаниях создала впечатление, что все инвесторы, вкладывающие деньги в оффшорные компании, ищут неприметные места где они смогут сокрыть свои незаконные сбережения.
Однако, в большинстве случаев, оффшорное инвестирование вполне законно, и данным инструментом пользуются вполне законопослушные граждане. Кроме того, несмотря на все попытки некоторых государств установить контроль над всеми денежными потоками, популярность оффшорного инвестирования возрастает благодаря его преимуществам.
Что такое оффшорное инвестирование?
В нашем обзоре мы постараемся раскрыть все плюсы и минусы оффшорного инвестирования. Но, прежде всего, необходимо дать чёткое определение самого термина «оффшорное инвестирование». Итак, что же означает данный термин?
Оффшорное инвестирование – это вывод денежных средств за пределы страны постоянного проживания с целью извлечения выгоды за счёт более благоприятных финансовых условий.
Это означает, что практически любое инвестирование за пределами вашей страны может рассматриваться как оффшорное. Тем не менее, в данном обзоре мы остановимся только на инвестициях и корпоративных решениях, которые, помимо инвестиционного интереса как такового, предоставляют и налоговые преимущества.
Преимущества оффшорного инвестирования
Уменьшение налоговой ставки
Возможность снижения налогового бремени посредством использования различных налоговых льгот направлена на привлечение состоятельных физических лиц из других стран.
С другой стороны, правительства стран с менее привлекательными системами налогообложения не заинтересованы в потере доходов от сбора налогов и, как результат, применяют более жёсткие правила налогообложения. По этой причине, соответствующие налоговые органы и налоговые инспекторы стали более пристально относится к доходам, полученным посредством оффшорного инвестирования.
Защита активов
Оффшорные юрисдикции часто используются для реструктуризации владения активами. Передача прав собственности от физических лиц юридическим возможна посредством трастов и других компаний.
Такая передача прав собственности избавляет настоящих владельцев от риска потерять деньги из-за ошибок кредиторов, а также от юридической ответственности, конфискации имущества и других неприятностей.
Дополнительная конфиденциальность
Как правило, оффшорные юрисдикции предлагают действительно работающие положения о конфиденциальности, подкреплённые строгим корпоративным законодательством и законами о банковской тайне.
В то же время такие страны ни в коем случае не допускают сокрытия денежных средств преступниками. Любая оффшорная юрисдикция раскроет данные о личности инвестора в случае наличия неопровержимых доказательств такой незаконной деятельности, как отмывание денег, торговля наркотиками и т д.
Хорошие возможности для диверсификации инвестиций
Возможность международного инвестирования ограничена во многих странах в связи с наличием соответствующих обязательных постановлений. Это является препятствием для комплексной диверсификации инвестиций. Оффшорное инвестирование, наоборот, предоставляет неограниченный доступ к международным рынкам и крупным международным финансовым биржам.
Развивающиеся страны, в свою очередь, также получают больше возможностей при использовании оффшорного инвестирования. В первую очередь это касается стран, которые начинают процесс приватизации государственного сектора экономики.
Возможные недостатки
Ужесточение налогового законодательства
В настоящее время налоговые органы некоторых оффшорных юрисдикций вынуждены ужесточать положения, применимые с целью повышения эффективности налогообложения из-за постоянного политического давления со стороны других государств.
Доступ к оффшорным инвестициям
Ещё одним недостатком является то, что ваши инвестиции находятся за пределами страны постоянного проживания. Это может усложнить осуществление контроля. Однако современные технологии и наличие быстрой связи делают эту проблему незначительной.
Затраты и расходы
Открытие оффшорного счёта требует вложения определённых финансовых средств. Это расходы на регистрацию компании, а также на ежегодное продление её регистрации.
Кроме того, следует отметить, что вам может потребоваться лично посетить оффшорную юрисдикцию при открытии счёта, а также по другим вопросам. Однако такие расходы обычно покрываются за счёт доходов от иностранных инвестиций.
Является ли оффшорное инвестирование безопасным?
Многочисленные международные компании сделали свой выбор в пользу сбережения крупных финансовых ресурсов в популярных офшорах. На самом деле, более половины мировых активов сохраняются в оффшорных юрисдикциях. Такие юрисдикции являются безопасными для оффшорного инвестирования.
Однако, прежде чем вкладывать свои инвестиции в оффшор, рекомендуется проверить его надёжность с целью предотвращения возможных неприятностей. Вы должны сделать правильный выбор оффшорной компании, соответствующей вашим потребностям и требованиям.
